УСН и НДС · 1С

Как вести НДС на УСН в 1С:Бухгалтерии

Если с 2026 года вы стали плательщиком НДС на УСН, учёт нужно перенастроить в программе. Разбираем, что указать в настройках, как выставлять счета-фактуры и сдавать декларацию.

Читать →
Программа — 1С:БухгалтерияОтчётность — декларация НДС, ежеквартально
Коротко

Чтобы вести НДС на УСН в 1С:Бухгалтерии, в настройках налогов укажите, что организация — плательщик НДС, и выберите ставку (5%, 7% или общую 22%). После этого в документах реализации выделяется НДС, формируются счета-фактуры и книга продаж, а по итогам квартала — декларация по НДС, которую сдают в электронном виде не позднее 25-го числа. Точные пункты меню зависят от версии и релиза 1С — актуальную настройку поможем выполнить под вашу программу.

Как настроить учёт НДС на УСН в 1С

  1. 1
    Укажите, что организация — плательщик НДС

    В настройках налогов и отчётов включите уплату НДС и укажите ставку — пониженную (5% или 7%) либо общую (22%, при необходимости 10% / 0%). От этого зависит, как программа считает налог и допускает ли вычеты.

    Раздел настроек налогов; точное название пункта зависит от версии 1С.
  2. 2
    Проверьте ставки НДС в номенклатуре и договорах

    Убедитесь, что в карточках товаров и услуг и в договорах с покупателями указана правильная ставка НДС. Это влияет на автоматическое выделение налога в документах.

  3. 3
    Выставляйте счета-фактуры покупателям

    В документах реализации после проведения формируйте счёт-фактуру. НДС выделяется по выбранной ставке; счета-фактуры попадают в книгу продаж.

  4. 4
    Ведите книгу продаж (и книгу покупок при общей ставке)

    Книга продаж формируется автоматически из выставленных счетов-фактур. При общей ставке 22% ведётся и книга покупок — в неё попадает входной НДС, принимаемый к вычету.

    При ставках 5% и 7% вычета нет — книга покупок для вычета не ведётся.
  5. 5
    Сформируйте и сдайте декларацию по НДС

    По итогам квартала сформируйте декларацию по НДС и отправьте её в ФНС в электронном виде — не позднее 25-го числа месяца, следующего за кварталом. Для отправки из 1С удобно подключить 1С-Отчётность.

    готово
Обновите конфигурацию перед настройкой

Правила НДС на УСН поддерживаются в актуальных релизах 1С. Перед настройкой обновите конфигурацию до последней версии — тогда в программе будут нужные ставки, помощники и формы отчётности. Обновление и настройку возьмём на себя.

Что важно не упустить

  • Выбрать ставку осознанно — пониженную (5% / 7%) выбирают на 12 кварталов и не могут отменить раньше
  • Проверить ставки НДС в номенклатуре, чтобы налог выделялся корректно
  • Настроить нумерацию и выставление счетов-фактур
  • Проверять контрольные соотношения декларации перед отправкой
  • Сдавать декларацию по НДС только в электронном виде и в срок

Поможем настроить учёт НДС в вашей 1С

Настройка НДС на УСН затрагивает учётную политику, номенклатуру, договоры, счета-фактуры и отчётность — ошибка в любом из этих мест приводит к неверному налогу и проблемам со сдачей декларации.

Сервис-инженеры Риал-Софт настроят учёт НДС под выбранную вами ставку, обновят конфигурацию, проверят контрольные соотношения и помогут сдать первую декларацию. Работаем с 1С:Бухгалтерией и другими типовыми конфигурациями.

Частые вопросы

В настройках налогов и отчётов нужно указать, что организация является плательщиком НДС, и выбрать ставку — пониженную 5% / 7% или общую 22%. После этого НДС выделяется в документах реализации. Точные пункты меню зависят от версии 1С.
Да. Ставки НДС для УСН, помощники и формы декларации поддерживаются в актуальных релизах. Перед настройкой конфигурацию нужно обновить до последней версии.
Декларация по НДС формируется в программе по итогам квартала и сдаётся в ФНС только в электронном виде — не позднее 25-го числа месяца после квартала. Для отправки прямо из 1С подключают сервис 1С-Отчётность.
При ставках 5% и 7% вычета входного НДС нет, поэтому книга покупок для вычета не ведётся. Книга покупок нужна при общих ставках 22%, 10% и 0%, которые дают право на вычет.

Настроим НДС на УСН в вашей 1С

Обновим конфигурацию, настроим ставку, счета-фактуры и декларацию, поможем сдать первый отчёт по НДС. С 2003 года, 1С:Франчайзи, Уфа.

Источники: ФНС России — методические рекомендации по НДС для УСН · 1С:ИТС — учёт НДС при УСН
Актуально на 20 августа 2026